INFORME DE LA AUDITORÍA DE CARÁCTER ESPECIAL SOBRE EL CONTROL Y MONITOREO DEL PROYECTO GAMMA SIEC A CARGO DEL MINISTERIO DE ECONOMÍA, INDUSTRIA Y COMERCIO (MEIC) 17 de noviembre de 2023 Informe N° DFOE-GOB-IAD-00013-2023 Contraloría General de la República División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo de la Gobernanza Auditoría de Carácter Especial- Compromiso de informe directo CONTENIDO Resumen Ejecutivo 3 1. INTRODUCCIÓN 5 ORIGEN DE LA AUDITORÍA 5 OBJETIVO GENERAL 6 ALCANCE 6 CRITERIOS DE AUDITORÍA 6 METODOLOGÍA APLICADA 7 GENERALIDADES ACERCA DEL OBJETO AUDITADO 8 COMUNICACIÓN PRELIMINAR DE LOS RESULTADOS DE LA AUDITORÍA 9 SIGLAS Y ABREVIATURAS 9 2. RESULTADOS 11 CONTROL Y MONITOREO DEL PROYECTO GAMMA SIEC 11 Establecimiento de las regulaciones necesarias para la supervisión del desarrollo y evaluación del resultado del proyecto GAMMA SIEC 11 Inexistencia de evaluación del desempeño del proyecto GAMMA SIEC 12 Omisión del sistema de control de cambios en el proyecto GAMMA SIEC 14 3. CONCLUSIÓN 17 4. DISPOSICIONES 18 CUADROS CUADRO 1 PARÁMETROS PARA INDICADORES DE CUMPLIMIENTO DEL ÁREA DE EXAMEN DE LA AUDITORÍA 8 - 2 - Resumen Ejecutivo ¿QUÉ EXAMINAMOS? La auditoría de carácter especial tuvo como objetivo determinar si el control y monitoreo del proyecto GAMMA SIEC a cargo del MEIC cumple razonablemente con el marco normativo. Para ello, se examinaron las acciones desarrolladas por el MEIC en cuanto al establecimiento de regulaciones para la supervisión del desarrollo y evaluación del resultado del proyecto, y la implementación de dichas regulaciones en relación con la evaluación del desempeño y aplicación del protocolo de control de cambios asociados al proyecto. El alcance temporal de la auditoría comprendió el periodo entre el 07 de abril de 2022 y el 16 de agosto de 2023. ¿POR QUÉ ES IMPORTANTE? El proyecto denominado GAMMA SIEC, tiene como objeto el desarrollo del Sistema de Inform ...

INFORME DE AUDITORÍA SOBRE LA ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO DE LA AUDITORÍA INTERNA, CON ENFOQUE EN LA CONTINUIDAD DEL SERVICIO EN EL MINISTERIO DE ECONOMÍA, INDUSTRIA Y COMERCIO 20 de octubre, 2023 Informe N° DFOE-GOB-IAD-00010-2023 Contraloría General de la República División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo de la Gobernanza Auditoría de Carácter Especial - Compromiso de informe directo CONTENIDO Resumen Ejecutivo 3 1. INTRODUCCIÓN 5 ORIGEN DE LA AUDITORÍA 5 OBJETIVO GENERAL 5 ALCANCE 5 CRITERIOS DE AUDITORÍA 6 METODOLOGÍA APLICADA 6 GENERALIDADES ACERCA DEL OBJETO AUDITADO 6 COMUNICACIÓN PRELIMINAR DE LOS RESULTADOS DE LA AUDITORÍA 7 SIGLAS Y ABREVIATURAS 8 2. RESULTADOS 9 AUSENCIA DE INSTRUMENTOS PARA MANTENER EL SERVICIO DE LA UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA 9 AUSENCIA DE ESTUDIOS TÉCNICOS QUE PERMITAN DOTAR DE RECURSOS A LA UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA 10 3. CONCLUSIÓN 12 4. DISPOSICIONES 12 CUADROS ASIGNACIÓN ESTIMADA DE COSTOS PARA LA AUDITORÍA INTERNA PERIODO 2020-2023 7 IMÁGENES ELEMENTOS MÍNIMOS A CONSIDERAR EN EL ESTUDIO TÉCNICO PARA SOLICITUD DE RECURSOS 11 PARA LA UAI - 2 - Resumen Ejecutivo ¿QUÉ EXAMINAMOS? En el desarrollo de la auditoría de carácter especial se estableció como propósito determinar si las prácticas llevadas a cabo por la Auditoría Interna para asegurar la continuidad de los servicios que presta, así como por la Administración activa a través del máximo jerarca que es el Ministro; cumplen razonablemente con lo establecido en el marco jurídico y técnico aplicable, como responsables del buen funcionamiento del sistema. De ahí que el estudio comprendió el análisis de las prácticas de la Unidad y el Ministro, durante el periodo comprendido entre el 01 de enero del 2020 y el 30 de mayo del 2023, ampliándose cuando fue necesario. ¿POR QUÉ ES IMPORTANTE? La Auditoría Interna, de conformidad con el marco legal, es una actividad independiente, objetiva y asesora, qu ...

INFORME DE AUDITORÍA SOBRE LA CALIDAD DE LA INFORMACIÓN REPORTADA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022, ACERCA DE LOS RESULTADOS DE METAS DEL PLAN NACIONAL DE DESARROLLO Y DE INVERSIÓN PÚBLICA DEL BICENTENARIO 2019-2022 - MINISTERIO DE ECONOMÍA, INDUSTRIA Y COMERCIO 21 de abril de 2023 Informe N° DFOE-GOB-IAA-00007-2023 2023 División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo de la Gobernanza Auditoría de carácter especial - Compromiso de atestiguamiento Contraloría General de la República INFORME DE AUDITORÍA SOBRE LA CALIDAD DE LA INFORMACIÓN REPORTADA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022, ACERCA DE LOS RESULTADOS DE METAS DEL PLAN NACIONAL DE DESARROLLO Y DE INVERSIÓN PÚBLICA DEL BICENTENARIO 2019-2022 MINISTERIO DE ECONOMÍA, INDUSTRIA Y COMERCIO Señor Francisco Gamboa Soto Ministro MINISTERIO DE ECONOMÍA, INDUSTRIA Y COMERCIO Objetivo de la auditoría 1.1. Determinar si la información reportada por las instituciones, rectorías y Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica (MIDEPLAN), sobre los resultados de metas seleccionadas del Plan Nacional de Desarrollo y de Inversión Pública (PNDIP) 2019-2022 del período 2022, cumplen razonablemente con los criterios de calidad de la información definidos en la normativa legal y técnica aplicable. Información de la materia auditada 1.1. La información de la materia auditada se refiere a los resultados reportados por las instituciones, Rectorías y el MIDEPLAN, correspondiente a las metas anuales de intervenciones estratégicas del PNDIP 2019-2022. Alcance 1.2. La auditoría abarca la verificación del cumplimiento de atributos de la calidad de la información que respalda los resultados reportados por las instituciones, Rectorías y el MIDEPLAN, al 31 de diciembre de 2022, correspondiente a las metas anuales de intervenciones estratégicas del PNDIP 2019-2022 que se indican seguidamente: Cuadro N° 1: Metas de intervención estratégica Área Estratégica de Articulación Presidencia ...

INFORME DE AUDITORÍA SOBRE LA CALIDAD DE LA INFORMACIÓN REPORTADA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022, ACERCA DE LOS RESULTADOS DE METAS DEL PLAN NACIONAL DE DESARROLLO Y DE INVERSIÓN PÚBLICA DEL BICENTENARIO 2019-2022 - SECTOR CIENCIA, TECNOLOGÍA, TELECOMUNICACIONES y GOBERNANZA DIGITAL 14 de abril de 2023 Informe N° DFOE-GOB-IAA-00004-2023 División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo de la Gobernanza Auditoría de carácter especial - Compromiso de atestiguamiento Contraloría General de la República INFORME DE AUDITORÍA SOBRE LA CALIDAD DE LA INFORMACIÓN REPORTADA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022, ACERCA DE LOS RESULTADOS DE METAS DEL PLAN NACIONAL DE DESARROLLO Y DE INVERSIÓN PÚBLICA DEL BICENTENARIO 2019-2022 SECTOR CIENCIA, TECNOLOGÍA, TELECOMUNICACIONES Y GOBERNANZA DIGITAL Señora Paula Bogantes Zamora Rectora del Sector Ciencia, Tecnología, Telecomunicaciones y Gobernanza Digital Ministra MINISTERIO DE CIENCIA, INNOVACIÓN, TECNOLOGÍA Y TELECOMUNICACIONES (MICITT) Objetivo de la auditoría 1.1. Determinar si la información reportada por las instituciones, rectorías y Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica (MIDEPLAN), sobre los resultados de metas seleccionadas del Plan Nacional de Desarrollo y de Inversión Pública (PNDIP) 2019-2022 del período 2022, cumplen razonablemente con los criterios de calidad de la información definidos en la normativa legal y técnica aplicable. Información de la materia auditada 1.2. La información de la materia auditada se refiere a los resultados reportados por las instituciones, Rectorías y el MIDEPLAN, correspondiente a las metas anuales de intervenciones estratégicas del PNDIP 2019-2022. Alcance 1.3. La auditoría abarca la verificación del cumplimiento de atributos de la calidad de la información que respalda los resultados reportados por las instituciones, Rectorías y el MIDEPLAN, al 31 de diciembre de 2022, correspondiente a las metas anuales de intervenciones es ...

INFORME DE AUDITORÍA SOBRE LA CALIDAD DE LA INFORMACIÓN REPORTADA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022, ACERCA DE LOS RESULTADOS DE METAS DEL PLAN NACIONAL DE DESARROLLO Y DE INVERSIÓN PÚBLICA DEL BICENTENARIO 2019-2022 - SECTOR SEGURIDAD CIUDADANA Y JUSTICIA 14 de abril de 2023 Informe N° DFOE-GOB-IAA-00003-2023 División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo de la Gobernanza Auditoría de carácter especial - Compromiso de atestiguamiento Contraloría General de la República INFORME DE AUDITORÍA SOBRE LA CALIDAD DE LA INFORMACIÓN REPORTADA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022, ACERCA DE LOS RESULTADOS DE METAS DEL PLAN NACIONAL DE DESARROLLO Y DE INVERSIÓN PÚBLICA DEL BICENTENARIO 2019-2022 SECTOR SEGURIDAD CIUDADANA Y JUSTICIA Señor Jorge Torres Carrillo Ministro MINISTERIO DE SEGURIDAD PÚBLICA (MSP) CORREOS: jtorresc@msp.go.cr kvargass@msp.go.cr Objetivo de la auditoría 1.1. Determinar si la información reportada por las instituciones, rectorías y Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica (MIDEPLAN), sobre los resultados de metas seleccionadas del Plan Nacional de Desarrollo y de Inversión Pública (PNDIP) 2019-2022 del período 2022, cumplen razonablemente con los criterios de calidad de la información definidos en la normativa legal y técnica aplicable. Información de la materia auditada 1.2. La información de la materia auditada se refiere a los resultados reportados por las instituciones, Rectorías y el MIDEPLAN, correspondiente a las metas anuales de intervenciones estratégicas del PNDIP 2019-2022. Alcance 1.3. La auditoría abarca la verificación del cumplimiento de atributos de la calidad de la información que respalda los resultados reportados por las instituciones, Rectorías y el MIDEPLAN, al 31 de diciembre de 2022, correspondiente a las metas anuales de intervenciones estratégicas del PNDIP 2019-2022 que se indican seguidamente: -2- mailto:jtorresc@msp.go.cr mailto:kvargass@msp.go.cr Cuadro N° 1: ...

INFORME Nro. DFOE-GOB-IF-00016-2022 9 de diciembre, 2022 INFORME DE AUDITORÍA DE CARÁCTER ESPECIAL SOBRE LA SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN DEL SISTEMA DE INFORMACIÓN EMPRESARIAL COSTARRICENSE (SIEC) EN EL MINISTERIO DE ECONOMÍA, INDUSTRIA Y COMERCIO 2022 CONTENIDO Resumen Ejecutivo 3 1. INTRODUCCIÓN 5 ORIGEN DE LA AUDITORÍA 5 OBJETIVO 6 ALCANCE 6 CRITERIOS DE AUDITORÍA 6 METODOLOGÍA APLICADA 6 ASPECTOS POSITIVOS QUE FAVORECIERON LA EJECUCIÓN DE LA AUDITORÍA 6 LIMITACIONES QUE AFECTARON LA EJECUCIÓN DE LA AUDITORÍA 7 GENERALIDADES ACERCA DE LA SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN DEL SIEC EN EL MEIC 7 COMUNICACIÓN PRELIMINAR DE LOS RESULTADOS DE LA AUDITORÍA 7 SIGLAS 8 2. RESULTADOS 9 GOBIERNO Y GESTIÓN DE TECNOLOGÍA DE INFORMACIÓN 9 AUSENCIA DE UN “MARCO DE GOBIERNO Y GESTIÓN DE TECNOLOGÍAS DE INFORMACIÓN” EN EL MEIC 9 AUSENCIA DE UN SISTEMA DE GESTIÓN DE SEGURIDAD DE INFORMACIÓN (SGSI) EN EL MEIC 14 DEBILIDADES RELACIONADAS CON EL SISTEMA DE GESTIÓN DE SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN (SGSI) EN EL MEIC 14 3. CONCLUSIONES 20 4. DISPOSICIONES 21 AL SR. FRANCISCO GAMBOA SOTO EN SU CALIDAD DE MINISTRO DE ECONOMÍA INDUSTRIA Y COMERCIO O A QUIEN EN SU LUGAR OCUPE EL CARGO 21 AL COMITÉ GERENCIAL DE INFORMÁTICA DEL MINISTERIO DE ECONOMÍA, INDUSTRIA Y COMERCIO 22 - 2 - Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica http://www.cgr.go.cr/ Resumen Ejecutivo ¿QUÉ EXAMINAMOS? La presente auditoría tuvo como objetivo determinar si la gestión de la seguridad de la información del Sistema de Información Empresarial Costarricense, en adelante SIEC, cumple razonablemente con lo establecido en el marco jurídico y técnico aplicable. Para ello se valoró específicamente el Gobierno y Gestión de las Tecnologías de Información y el Sistema de Gestión de la Seguridad de la Información, en el período comprendido entre el 01 de enero 2020 y el 30 de ...

INFORME DE AUDITORÍA DE CARÁCTER ESPECIAL SOBRE LA ADMINISTRACIÓN Y USO DEL SISTEMA DIGITAL TRÁMITES COSTA RICA DESARROLLADO POR EL MINISTERIO DE ECONOMÍA, INDUSTRIA Y COMERCIO Contraloría General de la República, Costa Rica División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización de Servicios Económicos 2019 8 INFORME N° DFOE-EC-IF-00021-2019 26 de noviembre, 2019 - 2 - Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr HTTP://WWW.CGR.GO.CR/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica CONTENIDO RESUMEN EJECUTIVO ........................................................................................................ 3 1. INTRODUCCIÓN ............................................................................................................... 5 ORIGEN DE LA AUDITORÍA ....................................................................................................... 5 OBJETIVO DE LA AUDITORIA .................................................................................................... 5 ALCANCE ............................................................................................................................ 5 CRITERIOS DE AUDITORÍA ....................................................................................................... 6 METODOLOGÍA APLICADA ....................................................................................................... 6 DEFINICIONES ...................................................................................................................... 7 GENERALIDADES ACERCA DEL OBJETO AUDITADO ........................................................................ 7 COMUNICACIÓN PRELIMINAR DE LOS RESULTADOS DE LA AUDITORÍA ................................................ 8 SIGLAS ....................................................................................... ...

T: (506) 2501-8000 F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr S: http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica IINNFFOORRMMEE NNOO.. DDFFOOEE--EECC--IIFF--0066--22001122 2288 ddee jjuunniioo,, 22001122 DDIIVVIISSIIÓÓNN DDEE FFIISSCCAALLIIZZAACCIIÓÓNN OOPPEERRAATTIIVVAA YY EEVVAALLUUAATTIIVVAA ÁÁRREEAA DDEE SSEERRVVIICCIIOOSS EECCOONNÓÓMMIICCOOSS IINNFFOORRMMEE DDEE AAUUDDIITTOORRÍÍAA DDEE CCAARRÁÁCCTTEERR EESSPPEECCIIAALL SSOOBBRREE LLAA EEFFIICCIIEENNCCIIAA YY EEFFIICCAACCIIAA EENN LLAA UUTTIILLIIZZAACCIIOONN DDEE LLOOSS RREECCUURRSSOOSS DDEELL FFOONNDDOO EESSPPEECCIIAALL PPAARRAA EELL DDEESSAARRRROOLLLLOO DDEE LLAASS MMIICCRROOSS,, PPEEQQUUEEÑÑAASS YY MMEEDDIIAANNAASS EEMMPPRREESSAASS ((FFOODDEEMMIIPPYYMMEE)) 22001122 http://www.cgr.go.cr/ T: (506) 2501-8000 F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr S: http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica CONTENIDO Página Nro. RESUMEN EJECUTIVO 1 INTRODUCCIÓN .....................................................................................................1 ORIGEN DEL ESTUDIO ........................................................................................................... 1 OBJETIVO DE LA AUDITORÍA .................................................................................................. 1 NATURALEZA Y ALCANCE DE LA AUDITORÍA .............................................................................. 1 GENERALIDADES SOBRE EL FODEMIPYME ............................................................................. 1 COMUNICACIÓN PRELIMINAR DE LOS RESULTADOS DEL ESTUDIO ................................................... 4 2 RESULTADOS ......................................................................................... ...

T: (506) 2501-8000 F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr S: http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica IINNFFOORRMMEE NNoo.. DDFFOOEE--EECC--IIFF--0055--22001122 2266 ddee jjuunniioo,, 22001122 DDIIVVIISSIIÓÓNN DDEE FFIISSCCAALLIIZZAACCIIÓÓNN OOPPEERRAATTIIVVAA YY EEVVAALLUUAATTIIVVAA ÁÁRREEAA DDEE SSEERRVVIICCIIOOSS EECCOONNÓÓMMIICCOOSS INFORME DE AUDITORÍA DE CARÁCTER ESPECIAL SOBRE LA EFICIENCIA Y EFICACIA EN LA UTILIZACIÓN DE LOS RECURSOS DEL PROGRAMA DE APOYO A LA PEQUEÑA Y MEDIANA EMPRESA (PROPYME) 22001122 T: (506) 2501-8000 F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr S: http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica CONTENIDO Página Nro. RESUMEN EJECUTIVO 1 INTRODUCCIÓN.........................................................................................................................1 ORIGEN DEL ESTUDIO ...............................................................................................................................1 OBJETIVO DE LA AUDITORÍA ......................................................................................................................1 NATURALEZA Y ALCANCE DE LA AUDITORÍA ..................................................................................................1 GENERALIDADES SOBRE EL PROPYME........................................................................................................1 COMUNICACIÓN PRELIMINAR DE LOS RESULTADOS DEL ESTUDIO ......................................................................3 2 RESULTADOS.............................................................................................................................4 EFICACIA EN EL CUMPLIMIENTO DE LAS METAS..............................................................................................4 EFICIENCIA E ...

T: (506) 2501-8000 F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr S: http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica IINNFFOORRMMEE NNoo.. DDFFOOEE--EECC--IIFF--0033--22001122 66 ddee jjuunniioo,, 22001122 DDIIVVIISSIIÓÓNN DDEE FFIISSCCAALLIIZZAACCIIÓÓNN OOPPEERRAATTIIVVAA YY EEVVAALLUUAATTIIVVAA ÁÁRREEAA DDEE SSEERRVVIICCIIOOSS EECCOONNÓÓMMIICCOOSS INFORME DE AUDITORÍA DE CARÁCTER ESPECIAL SOBRE ALGUNOS ASPECTOS RELACIONADOS CON LA RECTORIA EJERCIDA POR EL MINISTERIO DE ECONOMÍA, INDUSTRIA Y COMERCIO EN EL SECTOR DE LA MICRO, PEQUEÑA Y MEDIANA EMPRESA 22001122 http://www.cgr.go.cr/ T: (506) 2501-8000 F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr S: http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica CONTENIDO Página No. RESUMEN EJECUTIVO 1 INTRODUCCIÓN .....................................................................................................1 ORIGEN DEL ESTUDIO ........................................................................................................... 1 OBJETIVO DE LA AUDITORÍA .................................................................................................. 1 NATURALEZA Y ALCANCE DE LA AUDITORÍA .............................................................................. 1 GENERALIDADES SOBRE LA PYME .......................................................................................... 2 COMUNICACIÓN PRELIMINAR DE LOS RESULTADOS DEL ESTUDIO ................................................... 4 2 RESULTADOS .........................................................................................................5 POBLACIÓN OBJETIVO .......................................................................................................... 5 EVALUACIONES E INDICADORES ..................................................................... ...